ಇದು ಡಿಸೆಂಬರ್. ನಿಮ್ಮ ಹೂಡಿಕೆ ಸ್ಟ್ರಾಟಜಿ ಹೊಂದಿಸಲು ನೀವು ಸಿದ್ಧರಿದ್ದೀರಾ?
2017 ವರ್ಷದ ತೆರಿಗೆ ಯೋಜನೆ ಸಲಹೆಗಳು
ನೀವು ಯಾವುದೇ ಹೂಡಿಕೆಗಳನ್ನು ಮಾರಾಟಮಾಡುವ ಮೊದಲು ನೀವು ತಿಳಿದಿರುವ ಆದಾಯಕ್ಕೆ ತೆರಿಗೆ ದರ ಅಥವಾ ದರಗಳು ಅನ್ವಯವಾಗುತ್ತವೆ ಎಂಬುದನ್ನು ನೀವು ಅರ್ಥಮಾಡಿಕೊಳ್ಳಿ ಎಂದು ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳಿ. ಮುಂದಿನ ತೆರಿಗೆಗಳು 2017 ರಲ್ಲಿ ಜಾರಿಯಲ್ಲಿವೆ:
- 2017 ರ ಸಾಮಾನ್ಯ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ದರವು ಅತ್ಯಧಿಕ ಗಳಿಸುವವರಲ್ಲಿ 39.6 ಪ್ರತಿಶತದಷ್ಟು ಉನ್ನತ ದರವನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ.
- ದೀರ್ಘಕಾಲದ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳು 20 ಪ್ರತಿಶತದಷ್ಟು ಉನ್ನತ ತೆರಿಗೆ ದರವನ್ನು ಹೊಂದಿವೆ. ಮೂರು ದೀರ್ಘಕಾಲೀನ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭದ ತೆರಿಗೆ ದರಗಳು ಇವೆ: 0 ಪ್ರತಿಶತ, 15 ಪ್ರತಿಶತ, ಮತ್ತು 20 ಪ್ರತಿಶತ. 39.6 ರಷ್ಟು ತೆರಿಗೆ ಬ್ರಾಕೆಟ್ನಲ್ಲಿರುವವರು 20-ಪ್ರತಿಶತ ಉನ್ನತ ದರವನ್ನು ಅನ್ವಯಿಸುತ್ತಾರೆ.
- ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭದ ತೆರಿಗೆ ದರಗಳಲ್ಲಿ ಅರ್ಹ ಲಾಭಾಂಶಗಳನ್ನು ತೆರಿಗೆ ಮಾಡಲಾಗುತ್ತದೆ.
- ಬಂಡವಾಳ ಹೂಡಿಕೆಯ ಆದಾಯವು 2017 ರ ವೇಳೆಗೆ 3.8 ಶೇಕಡಾದಷ್ಟಿರುವ ನಿವ್ವಳ ಹೂಡಿಕೆಯ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಟ್ಟಿರುತ್ತದೆ. ಹೂಡಿಕೆ ಆದಾಯದ ಮೇಲಿನ ಈ ಮೊತ್ತವು ಅವಿವಾಹಿತರಲ್ಲದವರಾಗಿದ್ದರೆ ಅಥವಾ ವಿವಾಹಿತ ದಂಪತಿಗಳಿಗೆ $ 250,000 ಕ್ಕಿಂತಲೂ ಹೆಚ್ಚು $ 200,000 ಕ್ಕಿಂತಲೂ ಹೆಚ್ಚಿನ ಆದಾಯವನ್ನು ಹೊಂದಿದ ಜನರಿಗೆ ಪರಿಣಾಮ ಬೀರುತ್ತದೆ.
ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭದ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಮತ್ತು ನಿವ್ವಳ ಹೂಡಿಕೆಯ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಅಥವಾ ಎನ್ಐಐಟಿಯನ್ನು ಒಟ್ಟುಗೂಡಿಸಿ, ಹೂಡಿಕೆದಾರರು ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಲಾಭ ಮತ್ತು ಅರ್ಹ ಲಾಭಾಂಶದ ಮೇಲೆ 23.8 ರಷ್ಟು ಕಡಿಮೆ ತೆರಿಗೆ ದರವನ್ನು ಎದುರಿಸಬಹುದು.
ಅದು ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆಗೆ ಶೇ. 20 ರಷ್ಟು ಮತ್ತು ಎನ್ಐಐಟಿಗೆ 3.8 ಶೇಕಡ. ಇದಕ್ಕೆ ತದ್ವಿರುದ್ಧವಾಗಿ, ಅಲ್ಪಾವಧಿಯ ಲಾಭಗಳು, ಅರ್ಹವಲ್ಲದ ಲಾಭಾಂಶಗಳು, ಮತ್ತು ಬಡ್ಡಿಯನ್ನು 43.4 ಪ್ರತಿಶತದಷ್ಟು ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಬಹುದು. ಇದು ಎನ್ಐಐಟಿಯ 39.6 ಪ್ರತಿಶತದಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ದರ ಮತ್ತು 3.8 ಪ್ರತಿಶತದಷ್ಟು.
ನಿಮ್ಮ ಕಾಸ್ಟ್ ಬೇಸಿಸ್ ರಿಪೋರ್ಟಿಂಗ್ ಸೆಟ್ಟಿಂಗ್ಗಳನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸಿ
ಬ್ರೋಕರೇಜ್ ಸಂಸ್ಥೆಗಳು ಬಂಡವಾಳ ಹೂಡಿಕೆಯ ಉತ್ಪನ್ನಗಳ ಬೆಲೆಯನ್ನು ಐಆರ್ಎಸ್ಗೆ ವರದಿ ಮಾಡಲಾರಂಭಿಸಿದವು, ಹಾಗೆಯೇ 2011 ರಲ್ಲಿ ಫಾರ್ಮ್ 1099-ಬಿ ನಲ್ಲಿ ಗ್ರಾಹಕರಿಗೆ ಖಾತೆಗಳನ್ನು ನೀಡಲಾಯಿತು.
ವೆಚ್ಚ ಆಧಾರದ ವರದಿ ಮಾಡುವಿಕೆಯು ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್ ಷೇರುಗಳು ಮತ್ತು 2012 ರಲ್ಲಿ ಡಿವಿಡೆಂಡ್ ರಿಇನ್ವೆಸ್ಟ್ಮೆಂಟ್ ಪ್ರೋಗ್ರಾಂ ಮೂಲಕ ಖರೀದಿಸಲಾದ ಸ್ಟಾಕ್ಗಳಿಗೆ ವಿಸ್ತರಿಸಿದೆ. 2013 ರಲ್ಲಿ, ಹೊಸದಾಗಿ ಸ್ವಾಧೀನಪಡಿಸಿಕೊಂಡಿರುವ ಬಾಂಡ್ಗಳು, ಟಿಪ್ಪಣಿಗಳು, ಸರಕುಗಳು ಮತ್ತು ಉತ್ಪನ್ನಗಳನ್ನು ವೆಚ್ಚದ ಆಧಾರದ ವರದಿಗಳ ಅಗತ್ಯತೆಗಳ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಒಳಪಡಿಸಲಾಯಿತು.
ಹೂಡಿಕೆದಾರರು ತಮ್ಮ ಬ್ರೋಕರ್ ವೆಬ್ಸೈಟ್ನಲ್ಲಿ ತಮ್ಮ ವೆಚ್ಚ ಆಧಾರದ ಹಂಚಿಕೆ ಆದ್ಯತೆಗಳನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸಬೇಕು. ನೀವು ಬ್ರೋಕರ್ನ ಡೀಫಾಲ್ಟ್ ವಿಧಾನಗಳಿಗಿಂತ ಬೇರೆ ವಿಧಾನವನ್ನು ಬಳಸಲು ಬಯಸಬಹುದು. ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್ ಅನ್ನು ಸಿದ್ಧಪಡಿಸಬೇಕಾದ ಎಲ್ಲಾ ಆಧಾರದ ಡೇಟಾವನ್ನು ನೀವು ಹೊಂದಿದ್ದೀರಾ ಎಂದು ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳಲು ನಿಮ್ಮ ಬ್ರೋಕರ್ನ ಡೇಟಾವನ್ನು ನಿಮ್ಮ ಸ್ವಂತ ದಾಖಲೆಗಳಿಗೆ ಹೋಲಿಕೆ ಮಾಡಿ.
ತೆರಿಗೆ ಪ್ರಕಾರ ನಿಮ್ಮ ಪೋರ್ಟ್ಫೋಲಿಯೋ ಮರುಬಳಕೆ ಪರಿಗಣಿಸಿ
ಸಾಮಾನ್ಯ ಆದಾಯವನ್ನು ನೀಡುವ ಹೂಡಿಕೆಯು ತೆರಿಗೆ-ಮುಂದೂಡಲ್ಪಟ್ಟ ಯೋಜನೆಗಳಲ್ಲಿ ಉತ್ತಮವಾಗಬಹುದು ಮತ್ತು ದೀರ್ಘಕಾಲೀನ ಲಾಭಗಳನ್ನು ನೀಡುವ ಹೂಡಿಕೆಗಳು ತೆರಿಗೆದಾರರ ಖಾತೆಗಳಲ್ಲಿ ಹೆಚ್ಚು ಸೂಕ್ತವಾದ ತೆರಿಗೆ ಫಲಿತಾಂಶಗಳನ್ನು ಉಂಟುಮಾಡಬಹುದು. ಇದು ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಲಾಭಗಳಿಗೆ ಅನ್ವಯವಾಗುವ ಕಡಿಮೆ ತೆರಿಗೆ ದರಗಳು ಮತ್ತು ಸ್ವತ್ತು ಉದ್ಯೋಗ ಎಂಬ ತೆರಿಗೆ ತಂತ್ರದ ಭಾಗವಾಗಿದೆ.
ಇನ್ವೆಸ್ಟ್ಮೆಂಟ್ಸ್ ಕಳೆದುಕೊಳ್ಳುವ ಮಾರಾಟ
ಈ ತಂತ್ರವು ಪ್ರಸಕ್ತ ವರ್ಷದಲ್ಲಿ ನಷ್ಟವನ್ನು ಹೆಚ್ಚಿಸುತ್ತದೆ. ಬಂಡವಾಳ ನಷ್ಟಗಳು ಒಟ್ಟು ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳನ್ನು ಸರಿದೂಗಿಸಬಲ್ಲವು. ನೀವು ವರ್ಷದ ನಿವ್ವಳ ಬಂಡವಾಳ ನಷ್ಟವನ್ನು ಹೊಂದಿದ್ದರೆ, 2017 ರ ಹೊತ್ತಿಗೆ ನಿಮ್ಮ ಇತರ ಆದಾಯವನ್ನು ಸರಿದೂಗಿಸಲು ಆ ನಷ್ಟದ $ 3,000 ವರೆಗೆ ಅನ್ವಯಿಸಬಹುದು. ಈ ವಾರ್ಷಿಕ ಮಿತಿಯನ್ನು ಮೀರಿದ ಯಾವುದೇ ಬಂಡವಾಳ ನಷ್ಟವನ್ನು ಮುಂದಿನ ವರ್ಷಕ್ಕೆ ವಹಿಸಬಹುದಾಗಿದೆ.
ಒಂದು ನಷ್ಟವನ್ನು ಹೂಡಿಕೆಯಲ್ಲಿ ಮಾರಾಟ ಮಾಡುವ ಮೊದಲು ಅಥವಾ ನಂತರ 30 ದಿನಗಳ ಒಳಗಾಗಿ ನೀವು ಅದೇ ಹೂಡಿಕೆಯನ್ನು ಮರುಖರೀದಿ ಮಾಡಿದರೆ, ಆದಾಗ್ಯೂ, ನಿಮ್ಮ ನಷ್ಟವು ಸ್ವಯಂಚಾಲಿತವಾಗಿ ವಾಶ್ ಮಾರಾಟ ನಿಯಮದ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಮುಂದೂಡಲ್ಪಡುತ್ತದೆ.
ವಿನ್ನಿಂಗ್ ಇನ್ವೆಸ್ಟ್ಮೆಂಟ್ಸ್ ಆಫ್ ಮಾರಾಟ
ಈ ತಂತ್ರವು ಪ್ರಸಕ್ತ ವರ್ಷದಲ್ಲಿ ಆದಾಯವನ್ನು ಹೆಚ್ಚಿಸುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಮುಂದಿನ ವರ್ಷದಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆದಾರರ ದರವನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಲು ಹೂಡಿಕೆದಾರರು ಪ್ರಸ್ತುತ ತೆರಿಗೆಯಲ್ಲಿ ತನ್ನ ತೆರಿಗೆ ದರವನ್ನು ನಿರೀಕ್ಷಿಸಿದಾಗ ಸೂಕ್ತವಾಗಿದೆ. ಹೂಡಿಕೆದಾರರು ಹಿಂದಿನ ವರ್ಷಗಳಿಂದ ನಡೆಸಿದ ಬಂಡವಾಳ ನಷ್ಟವನ್ನು ಹೀರಿಕೊಳ್ಳುವ ಲಾಭದಾಯಕ ಸ್ಥಾನಗಳನ್ನು ಕೂಡ ಮಾರಾಟ ಮಾಡಬಹುದು. ಈ ಕೌಶಲ್ಯದ ತೊಂದರೆಯು ವೇಗದಾಯಕ ಆದಾಯವು ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಹೆಚ್ಚಿಸುತ್ತದೆ. 10% ಮತ್ತು 15% ತೆರಿಗೆ ಆವರಣದಲ್ಲಿರುವ ಹೂಡಿಕೆದಾರರು ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭದ ಮೇಲೆ ಶೂನ್ಯ ಶೇಕಡಾ ತೆರಿಗೆ ದರದಲ್ಲಿ ಲಾಕ್ ಮಾಡಲು ಲಾಭದಾಯಕ ದೀರ್ಘಕಾಲೀನ ಹೂಡಿಕೆಗಳನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡಲು ಬಯಸಬಹುದು. 39.6 ರಷ್ಟು ತೆರಿಗೆ ಬ್ರಾಕೆಟ್ನಲ್ಲಿರುವ ಹೂಡಿಕೆದಾರರು 20-ಪ್ರತಿಶತದ ದೀರ್ಘಕಾಲದ ಲಾಭದ ತೆರಿಗೆ ದರ ಮತ್ತು ಮಾರಾಟಕ್ಕೆ ನಿರ್ಧರಿಸುವ ಮೊದಲು 3.8-ಶೇಕಡ ಮೊತ್ತದ ಪ್ರಭಾವವನ್ನು ಪರಿಗಣಿಸಲು ಬಯಸಬಹುದು.
ಲಾಭಗಳೊಂದಿಗೆ ನಷ್ಟವನ್ನು ಜೋಡಿಸುವುದು
ಈ ತಂತ್ರವು ಹೂಡಿಕೆದಾರರಿಗೆ ಇತರರಿಂದ ನಷ್ಟವಾಗುವ ಕೆಲವು ಹೂಡಿಕೆಯಿಂದ ಲಾಭವನ್ನು ಸರಿದೂಗಿಸಲು ಅನುಮತಿಸುತ್ತದೆ. ಇದು ನಷ್ಟದ ಕೊಯ್ಲು ಎಂದು ಕರೆಯಲ್ಪಡುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಲಾಭಗಳು ಹೂಡಿಕೆಯನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡುವ ಒಟ್ಟು ತೆರಿಗೆ ಪರಿಣಾಮವನ್ನು ಏಕಕಾಲದಲ್ಲಿ ನಷ್ಟಗಳೊಂದಿಗೆ ಹೂಡಿಕೆಗಳನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡುವ ಮೂಲಕ ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಲು ಪ್ರಯತ್ನಿಸುತ್ತದೆ. ಇದು ಒಂದು ಹೈಬ್ರಿಡ್ ತಂತ್ರವಾಗಿದೆ, ಅದು ಆದಾಯವನ್ನು ವೇಗಗೊಳಿಸುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಪ್ರಸಕ್ತ ವರ್ಷದಲ್ಲಿ ಅತ್ಯಂತ ಕಡಿಮೆ ತೆರಿಗೆ ಪರಿಣಾಮವನ್ನು ಸೃಷ್ಟಿಸಲು ನಷ್ಟವನ್ನು ಹೆಚ್ಚಿಸುತ್ತದೆ. ಈ ತಂತ್ರವು ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಟ್ಟ ನಿವ್ವಳ ಲಾಭಗಳನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡುತ್ತದೆ, ಆದರೆ ಇದು 3.8 ರಷ್ಟು ನಿವ್ವಳ ಬಂಡವಾಳ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಟ್ಟ ನಿವ್ವಳ ಲಾಭಗಳನ್ನು ಸಹ ಕಡಿಮೆ ಮಾಡುತ್ತದೆ.
ಮುಂದಿನ ವರ್ಷ ತನಕ ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ವಿಂಗಡಿಸುವುದು
ತೆರಿಗೆದಾರರು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಹೂಡಿಕೆಗಳ ಮೇಲೆ ನಷ್ಟವನ್ನು ತಗ್ಗಿಸುವ ಸ್ಥಿತಿಯಲ್ಲಿ ತಮ್ಮನ್ನು ತಾವು ಕಂಡುಕೊಳ್ಳುವುದಿಲ್ಲ ಏಕೆಂದರೆ ತೆರಿಗೆ ಕೋಡ್ ಈಗಾಗಲೇ ಭವಿಷ್ಯದ ವರ್ಷದೊಳಗೆ ಹೆಚ್ಚಿನ ಬಂಡವಾಳ ನಷ್ಟವನ್ನು ಹೊಂದುವ ಅವಕಾಶವನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ. ಲಾಭದಾಯಕವಲ್ಲದ ಹೂಡಿಕೆಗಳನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡುವ ಸಮಯವನ್ನು ಆದ್ದರಿಂದ ತೆರಿಗೆ ಪರಿಗಣನೆಗೆ ಬದಲಾಗಿ ನಿಮ್ಮ ಹೂಡಿಕೆ ತಂತ್ರದಿಂದ ಚಾಲನೆ ಮಾಡಬಹುದು.
ಮುಂದಿನ ವರ್ಷ ತನಕ ಲಾಭಗಳನ್ನು ವಿಂಗಡಿಸುವುದು
ಲಾಭದಾಯಕ ಹೂಡಿಕೆಯನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡುವಲ್ಲಿ ಹಿಂಜರಿಯುವುದು ಎರಡು ವಿಷಯಗಳನ್ನು ಸಮರ್ಥವಾಗಿ ಸಾಧಿಸಬಲ್ಲದು: ಇದು ಮತ್ತೊಂದು ವರ್ಷಕ್ಕೆ ಆದಾಯವನ್ನು ಮುಂದೂಡುತ್ತದೆ, ಮತ್ತು ಸಣ್ಣದಾದಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಾಗಿ ಆದ್ಯತೆಯ ದೀರ್ಘಕಾಲೀನ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭದ ದರದಲ್ಲಿ ಲಾಭವನ್ನು ಪಡೆದುಕೊಳ್ಳಲು ನೀವು ಸಾಕಷ್ಟು ಸಮಯವನ್ನು ಮುಂದೂಡಬಹುದಾಗಿದೆ. ಸಾಮಾನ್ಯ ತೆರಿಗೆ ದರದಲ್ಲಿ -ಟರ್ಮ್ ಲಾಭ. ದೀರ್ಘಕಾಲೀನ ಲಾಭಗಳು ನೀವು ಒಂದಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚು ವರ್ಷಗಳಿಂದ ಹೂಡಿರುವ ಹೂಡಿಕೆಗಳಿಂದ ಅರಿತುಕೊಂಡವು. ಆದಾಯವನ್ನು ವಿಂಗಡಿಸುವುದರಿಂದ ತೆರಿಗೆದಾರರಿಗೆ ಸಣ್ಣ ತೆರಿಗೆ ಮಸೂದೆಯನ್ನು ರಚಿಸಬಹುದು. ಅವರು ಮುಂದಿನ ವರ್ಷದಲ್ಲಿ ತಮ್ಮ ಆದಾಯದಲ್ಲಿ ಗಮನಾರ್ಹ ಇಳಿಕೆಯನ್ನು ನಿರೀಕ್ಷಿಸುತ್ತಾರೆ ಏಕೆಂದರೆ 10% ಮತ್ತು 15% ತೆರಿಗೆ ರವಾನೆದಾರರ ತೆರಿಗೆದಾರರು ದೀರ್ಘಕಾಲೀನ ಲಾಭದ ಮೇಲೆ 0 ಶೇಕಡಾ ದರವನ್ನು ಹೊಂದಿರುತ್ತಾರೆ.
ಕ್ಯಾಪಿಟಲ್ ಲಾಸ್ ಕ್ಯಾರಿಯೋವರ್ಸ್ನ ತೆರಿಗೆ ಯೋಜನೆ
ಹೂಡಿಕೆದಾರರು ತಮ್ಮ ಬಂಡವಾಳ ನಷ್ಟ ಸಾಗಣೆಗಳನ್ನು ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭವನ್ನು ಸರಿದೂಗಿಸಲು ಬಳಸಬಹುದು. ನಿವ್ವಳ ಹೂಡಿಕೆಯ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಟ್ಟಿರುವ ಹೆಚ್ಚಿನ ಆದಾಯದ ವ್ಯಕ್ತಿಗಳಿಗೆ ಬಂಡವಾಳ ನಷ್ಟದ ಸಾಗಣೆದಾರರು ಇನ್ನಷ್ಟು ಮೌಲ್ಯಯುತವಾಗುತ್ತಾರೆ. ನಷ್ಟವನ್ನು ಎಷ್ಟು ಬೇಗನೆ ಹೀರಿಕೊಳ್ಳುತ್ತದೆ ಎಂಬ ತಂತ್ರದೊಂದಿಗೆ ಹೋಲಿಸಿದರೆ ಹೂಡಿಕೆದಾರರು ನಂತರದ ವರ್ಷಗಳಲ್ಲಿ ಕೆಲವು ಕಾರ್ಓವರ್ಗಳನ್ನು ಬಿಟ್ಟುಹೋಗುವ ಪ್ರಯೋಜನಗಳನ್ನು ಅಳೆಯಲು ಬಯಸಬಹುದು.