ROI ಅನಾಲಿಸಿಸ್ಗಾಗಿ ಡುಪೋಂಟ್ ಮಾದರಿಯನ್ನು ಬಳಸಿ

ಹೂಡಿಕೆ (ROI) ಮೇಲಿನ ಆದಾಯವನ್ನು ವಿಶ್ಲೇಷಿಸಲು ಅಥವಾ ಆಸ್ತಿಗಳನ್ನು (ROA) ಹಿಂದಿರುಗಿಸಲು ವ್ಯಾಪಾರಿ ಮಾಲೀಕರು ಬಳಸುವ ಮೌಲ್ಯಯುತವಾದ ಸಾಧನವಾಗಿದೆ ಡುಪಾಂಟ್ ಮಾದರಿ. ವಿಸ್ತರಿತ ಡುಪೋಂಟ್ ಮಾದರಿಯು ಈಕ್ವಿಟಿಯಲ್ಲಿನ ಆದಾಯದ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆಗೆ ಅವಕಾಶ ನೀಡುತ್ತದೆ. ವ್ಯವಹಾರದ ಮಾಲೀಕರಿಗೆ ವಿವರಗಳನ್ನು ಕಳೆದುಕೊಳ್ಳುವುದು ಸುಲಭ ಎಂದು ವಿಶ್ಲೇಷಿಸಲು ಹಲವಾರು ಹಣಕಾಸಿನ ಅನುಪಾತಗಳು ಇವೆ. ಡುಪಾಂಟ್ ಮಾಡೆಲ್ ಅನ್ನು ಬಳಸುವುದರಿಂದ ವ್ಯಾಪಾರದ ಮಾಲೀಕರು ಸಂಸ್ಥೆಯ ಲಾಭಾಂಶವನ್ನು ಭಾಗಶಃ ಭಾಗಗಳಾಗಿ ಮುರಿಯಲು ಅದನ್ನು ನಿಜವಾಗಿ ಎಲ್ಲಿಂದ ಬರುತ್ತದೆ ಎಂದು ನೋಡಲು ಅನುಮತಿಸುತ್ತದೆ.

ಹೂಡಿಕೆಯ ಮೇಲಿನ ಆದಾಯ ಮತ್ತು ಇಕ್ವಿಟಿಯಲ್ಲಿ ಹಿಂತಿರುಗುವಿಕೆಯನ್ನು ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ ಮಾಡಲು ಡುಪಾಂಟ್ ಮಾಡೆಲ್ ಅನ್ನು ಬಳಸುವ ಹಂತಗಳು ಇಲ್ಲಿವೆ.

ತೊಂದರೆ: ಸರಾಸರಿ

ಸಮಯ ಅಗತ್ಯ: ಅನಿವಾರ್ಯ

ಇಲ್ಲಿ ಹೇಗೆ

1. ಮೊದಲಿಗೆ, ಇನ್ವೆಸ್ಟ್ಮೆಂಟ್ನ ಕಂಪನಿಯ ರಿಟರ್ನ್ (ROI) ಅಥವಾ ರಿಟರ್ನ್ ಆನ್ ಆಸೆಟ್ಸ್ (ROA) ಅನುಪಾತವನ್ನು ನೋಡಿ:

   ROI = ನಿವ್ವಳ ವರಮಾನ / ಒಟ್ಟು ಸ್ವತ್ತುಗಳು = _____% ಆದಾಯ ಆದಾಯ ಮತ್ತು ಒಟ್ಟು ಆಸ್ತಿಯಿಂದ ನಿವ್ವಳ ಆದಾಯವನ್ನು ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳಲಾಗುತ್ತದೆ, ಅದನ್ನು ಆಯವ್ಯಯ ಪಟ್ಟಿಯಿಂದ ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳಲಾಗುತ್ತದೆ. ಈ ಅನುಪಾತವು ಮಾರಾಟವನ್ನು ಸೃಷ್ಟಿಸಲು ನಿಮ್ಮ ಆಸ್ತಿ ಬೇಸ್ ಅನ್ನು ನೀವು ಎಷ್ಟು ಪರಿಣಾಮಕಾರಿಯಾಗಿ ಬಳಸುತ್ತಿರುವಿರಿ ಎಂಬುದನ್ನು ತಿಳಿಸುತ್ತದೆ.

   ಉದಾಹರಣೆಗೆ, ABC, Inc., ಒಂದು ಸಣ್ಣ ಯಂತ್ರಾಂಶ ಸಂಸ್ಥೆಯು 2009 ರಲ್ಲಿ $ 113.5 ದಶಲಕ್ಷವನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡಿತು ಮತ್ತು ಒಟ್ಟು ಆಸ್ತಿ $ 2,000 ದಶಲಕ್ಷವನ್ನು ಹೊಂದಿತ್ತು ಎಂದು ಹೇಳೋಣ. ನಂತರ, ROI ಗಾಗಿ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರವು ಹೀಗಿರುತ್ತದೆ:

   ROI (ROA) = $ 113.5 / $ 2,000 = 5.7%

   ಇದು ನಿಮಗೆ ಹೆಚ್ಚು ಹೇಳುವುದಿಲ್ಲ, ಆದರೆ ನೀವು Bizminer.com ನಂತಹ ಉದ್ಯಮ ಸರಾಸರಿ ಅನುಪಾತಗಳಿಗೆ ಮೂಲವನ್ನು ನೋಡುತ್ತೀರಿ, ನಿಮ್ಮ ROI ಅನ್ನು ನಿಮ್ಮ ಉದ್ಯಮದೊಂದಿಗೆ ಹೋಲಿಸಬಹುದು. ನಿಮ್ಮ ಕೈಗಾರಿಕೆ ಸರಾಸರಿ, ಉದಾಹರಣೆಗೆ, ಸಣ್ಣ ಹಾರ್ಡ್ವೇರ್ ಸಂಸ್ಥೆಗಳಿಗೆ 9.0% ಇದ್ದರೆ, ನಿಮ್ಮ ROI ಉದ್ಯಮದ ಸರಾಸರಿಗಿಂತ ಕಡಿಮೆಯಾಗಿದೆ ಎಂದು ನಿಮಗೆ ತಿಳಿದಿದೆ.

1. ಎಬಿಸಿ, ಇಂಕ್. ಗಾಗಿ ROI (ROA) ಉದ್ಯಮದ ಸರಾಸರಿಗಿಂತ ಕೆಳಗಿರುವುದರಿಂದ, ಏಕೆ ನೀವು ಕಂಡುಹಿಡಿಯಬೇಕು. ಹಾಗೆ ಮಾಡಲು, ನೀವು ಡುಪಾಂಟ್ ಮಾಡೆಲ್ ಅನ್ನು ಬಳಸಿ ಮತ್ತು ROI ಅನ್ನು ಅದರ ಅಂಗ ಭಾಗಗಳಾಗಿ ವಿಭಜಿಸಬಹುದು. ROI ಈ ರೀತಿ ಕಾಣುತ್ತದೆ:

   ROI = ನಿವ್ವಳ ಆದಾಯ / ಮಾರಾಟದ X ಮಾರಾಟ / ಒಟ್ಟು ಸ್ವತ್ತುಗಳು = _____% ನಿವ್ವಳ ವರಮಾನ / ಮಾರಾಟವು ನಿವ್ವಳ ಲಾಭಾಂಶ ಮತ್ತು ಆದಾಯ ಹೇಳಿಕೆಯಿಂದ ಮತ್ತು ಮಾರಾಟ / ಒಟ್ಟು ಸ್ವತ್ತುಗಳಿಂದ ಬರುತ್ತದೆ ಒಟ್ಟು ಆಸ್ತಿ ವಹಿವಾಟು ಮತ್ತು ಆದಾಯ ಆದಾಯ ಹೇಳಿಕೆಯಿಂದ ಮತ್ತು ಒಟ್ಟು ಸ್ವತ್ತುಗಳಿಂದ ಬರುತ್ತದೆ ಆಯವ್ಯಯದಿಂದ ಬರುತ್ತದೆ.

   ROI ಯು ಎರಡು ಭಾಗಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ: ಕಂಪೆನಿಯ ಲಾಭದ ಲಾಭ ಮತ್ತು ಆಸ್ತಿ ವಹಿವಾಟು ಅಥವಾ ಲಾಭವನ್ನು ಸೃಷ್ಟಿಸುವ ಮತ್ತು ಅದರ ಆಸ್ತಿ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ಮಾರಾಟ ಮಾಡುವ ಸಾಮರ್ಥ್ಯ.

1. ಮುಂದೆ, ROI ಯ ಯಾವ ಭಾಗವು ನಿಮ್ಮ ವ್ಯವಹಾರದ ಸಮಸ್ಯೆಯನ್ನು ಉಂಟುಮಾಡುತ್ತದೆ ಎಂಬುದನ್ನು ಕಂಡುಹಿಡಿಯಲು ನೀವು ಬಯಸುತ್ತೀರಿ - ಲಾಭಾಂಶ ಅಥವಾ ಆಸ್ತಿ ವಹಿವಾಟು . ನಿವ್ವಳ ಲಾಭದ ಪ್ರಮಾಣವು 3.8% ಮತ್ತು ಒಟ್ಟು ಆಸ್ತಿ ವಹಿವಾಟು 1.5x ಆಗಿದ್ದರೆ, ನಂತರ:

   ROI (ROA) = 3.8% X 1.5 = 5.7% ಇದು ನಿಮಗೆ ಹಂತ 1 ರಲ್ಲಿ ದೊರೆತಿದೆ. ಈಗ ಸಮೀಕರಣದ ಪ್ರತಿಯೊಂದು ಭಾಗವು ಸಂಸ್ಥೆಯ ಹೂಡಿಕೆಯ ಮೇಲಿನ ಲಾಭಕ್ಕೆ ಕೊಡುಗೆ ನೀಡಿರುವುದು ನಮಗೆ ತಿಳಿದಿದೆ. ಪ್ರತಿ ಡಾಲರ್ ಮಾರಾಟಕ್ಕೆ ABC, Inc. 3.8 ಸೆಂಟ್ ಗಳಿಸಿತು ಮತ್ತು ಪ್ರತಿ ವರ್ಷಕ್ಕೆ 1.5X ಗಿಂತಲೂ ಹೆಚ್ಚಿನ ಆಸ್ತಿಗಳನ್ನು ಮಾಡಿತು. ಸಣ್ಣ ಹಾರ್ಡ್ವೇರ್ ಕಂಪೆನಿ ಉದ್ಯಮವು ನಿವ್ವಳ ಲಾಭದ 5.0% ನಷ್ಟಿತ್ತು ಮತ್ತು 1.8X ನ ಒಟ್ಟು ಸ್ವತ್ತು ವಹಿವಾಟು ಹೊಂದಿದ್ದರೆ, ಎಬಿಸಿ, ಇಂಕ್. ಎರಡೂ ಎಣಿಕೆಗಳು, ವಿಶೇಷವಾಗಿ ನಿವ್ವಳ ಲಾಭಾಂಶ.

2. ನಾವು ಉದಾಹರಣೆಯಲ್ಲಿ ಬಳಸುತ್ತಿರುವ ಕಂಪೆನಿ, ಎಬಿಸಿ, ಇಂಕ್ ತಮ್ಮ ROI ಮತ್ತು ಉದ್ಯಮದ ಸರಾಸರಿಗೆ ಕಳಪೆಯಾಗಿ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಹಿಸುತ್ತಿದೆ ಎಂದು ನಾವು ನಿರ್ಧರಿಸಿದ್ದೇವೆ. ವಿಸ್ತರಿತ ಡ್ಯುಪಾಂಟ್ ಮಾದರಿ ಈಕ್ವಿಟಿಯನ್ನು ಅದೇ ರೀತಿಯಾಗಿ ಪರಿಶೀಲಿಸಲು ನಮಗೆ ಅನುಮತಿಸುತ್ತದೆ.

   ROE = ಸಾಮಾನ್ಯ ಷೇರುದಾರರಿಗೆ / ಸಾಮಾನ್ಯ ಇಕ್ವಿಟಿ = _____% ಗೆ ದೊರೆಯುವ ನಿವ್ವಳ ವರಮಾನ ಆದಾಯ ಆದಾಯದ ಆದಾಯ ಮತ್ತು ಸಾಮಾನ್ಯ ಇಕ್ವಿಟಿಯಿಂದ ಬಂದ ಆದಾಯವು ಸಮತೋಲನದ ಮೇಲಿನ ಎಲ್ಲಾ ಇಕ್ವಿಟಿ ಖಾತೆಗಳ ಮೊತ್ತವಾಗಿರುತ್ತದೆ.

   ಇಕ್ವಿಟಿ ಅನುಪಾತದ ಮೇಲಿನ ಮರುಪಾವತಿಯನ್ನು ಪುನಃಸ್ಥಾಪಿಸಬಹುದು:

   ROE = ROI X ಇಕ್ವಿಟಿ ಮಲ್ಟಿಪ್ಲೈಯರ್ ಅಥವಾ

   ROE = ROI X ಒಟ್ಟು ಆಸ್ತಿಗಳು / ಸಾಮಾನ್ಯ ಇಕ್ವಿಟಿಯಂತೆ ಒಟ್ಟು ಆಸ್ತಿಗಳನ್ನು ಬ್ಯಾಲೆನ್ಸ್ ಶೀಟ್ನಿಂದ ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳಲಾಗುತ್ತದೆ. ಈಕ್ವಿಟಿ ಮಲ್ಟಿಪ್ಲೈಯರ್ ROE ಯಿಂದ ಸಾಲವನ್ನು ಸಮೀಕರಣಕ್ಕೆ ಸೇರಿಸುವ ಮೂಲಕ ROE ಅನ್ನು ವಿಭಿನ್ನಗೊಳಿಸುತ್ತದೆ.

1. ROI ಲೆಕ್ಕಾಚಾರದ ಉದಾಹರಣೆಯಿಂದ ಸಂಖ್ಯೆಯನ್ನು ಬಳಸುವುದು, ಇಕ್ವಿಟಿ ಅಥವಾ ROE ನ್ನು ಹಿಂದಿರುಗಿಸುವ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರದಲ್ಲಿ ಇದು ಮುಂದಿನ ಹಂತವಾಗಿದೆ:

   ROE = 5.7% X $ 2,000 / $ 896 (ಆಯವ್ಯಯದಿಂದ ಸಾಮಾನ್ಯ ಷೇರು) = 12.7%

   ಎಬಿಸಿ, ಇಂಕ್. ಗೆ ROE 12.7% ಆಗಿದ್ದರೆ ಮತ್ತು ನಾವು ಸಣ್ಣ ಯಂತ್ರಾಂಶ ಉದ್ಯಮಕ್ಕೆ ಉದ್ಯಮದ ಸರಾಸರಿಯನ್ನು ಪಡೆಯುತ್ತೇವೆ ಮತ್ತು ಇದು 15.0% ಆಗಿದೆ, ಎಬಿಸಿ, ಇಂಕ್ ROE ಮತ್ತು ROI ಗೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದಂತೆ ಕಳಪೆ ಪ್ರದರ್ಶನ ನೀಡುತ್ತಿದೆ. ROE ಕಂಪೆನಿಯ ಷೇರುದಾರರ ಸಂಪತ್ತಿನ ಒಂದು ಅಳತೆ ಮತ್ತು ಲಾಭದಾಯಕ ಅನುಪಾತವು ಷೇರುದಾರರು ಹೆಚ್ಚಾಗಿ ಕಾಣುತ್ತದೆ.

2. ಇದು ವಿಸ್ತೃತ ಡುಪೋಂಟ್ ಸಮೀಕರಣವಾಗಿದೆ:

   ROE = (ನಿವ್ವಳ ಲಾಭಾಂಶ) (ಒಟ್ಟು ಆಸ್ತಿ ವಹಿವಾಟು) (ಇಕ್ವಿಟಿ ಮಲ್ಟಿಪ್ಲೈಯರ್)

   = ನಿವ್ವಳ ಆದಾಯ / ಸೇಲ್ಸ್ ಎಕ್ಸ್ ಮಾರಾಟ / ಒಟ್ಟು ಆಸ್ತಿ ವಹಿವಾಟು ಎಕ್ಸ್ ಒಟ್ಟು ಸ್ವತ್ತುಗಳು / ಸಾಮಾನ್ಯ ಇಕ್ವಿಟಿ

   ಕಂಪೆನಿಯ ROE ಅನ್ನು ರೂಪಿಸಲು ಮೂರು ಅಂಶಗಳು ಸಂವಹನ ನಡೆಸುತ್ತವೆ. ಈ ಅಂಶಗಳು ಲಾಭಾಂಶವಾಗಿದ್ದು , ಸಂಸ್ಥೆಯು ಅದರ ಸ್ವತ್ತುಗಳನ್ನು ಮಾರಾಟವನ್ನು (ಒಟ್ಟು ಆಸ್ತಿ ವಹಿವಾಟು ಅನುಪಾತ) ಸೃಷ್ಟಿಸಲು ಮತ್ತು ಸಂಸ್ಥೆಯು (ಈಕ್ವಿಟಿ ಗುಣಕ) ಮೇಲೆ ಸಾಲವನ್ನು ಪರಿಣಾಮಕಾರಿಯಾಗಿ ಬಳಸಿಕೊಳ್ಳುವ ಸಾಮರ್ಥ್ಯ. ಎಬಿಸಿ, ಇಂಕ್., ನಿವ್ವಳ ಲಾಭಾಂಶ ಮತ್ತು ಆಸ್ತಿ ವಹಿವಾಟು, ನಿರ್ದಿಷ್ಟವಾಗಿ, ದುರ್ಬಲವಾಗಿರುತ್ತವೆ ಮತ್ತು ಇಕ್ವಿಟಿಯ ಲಾಭವನ್ನು ಕಡಿಮೆಗೊಳಿಸುತ್ತವೆ.

ನಿಮಗೆ ಬೇಕಾದುದನ್ನು

• ಬ್ಯಾಲೆನ್ಸ್ ಶೀಟ್
• ಆದಾಯ ಹೇಳಿಕೆ
• ನಿಮ್ಮ ಸಂಸ್ಥೆಯ ಹಣಕಾಸು ಅನುಪಾತ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆ